IIQE MPF Chinese Quiz 08

股票及其他證券，下列說法正確的有哪些？

Ⅰ. 此類投資工具包括在核准證券交易所上市並已繳足股款的股份；獲積金局核准的緊貼指數集體投資計劃；在獲積金局核准的證券交易所上市的證券。
Ⅱ. 例如在核准證券交易所上市的已繳足股款證券單據或憑證（其基礎股票亦在證券交易所上市），包括美國預託證券、環球預託證券，以及在若干核准證券交易所上市的房地產信託基金的投資。
Ⅲ. 就強積金投資而言，未繳足股款的股份及集體投資計劃的股份是准許投資項目。
Ⅳ. 另一方面，當投資於某些股票及其他證券、認可單位信託及認可互惠基金時，須遵守訂明的投資限制。

銀行存款，下列說法正確的有哪些？

Ⅰ. 銀行存款（「純」存款）必須存放於認可財務機構或合資格海外銀行。
Ⅱ. 以免把過少資金存放於單一財務機構內。
Ⅲ. 並遵守所規定的比率限制。
Ⅳ. 以免把過多資金存放於單一財務機構內。

下列關於債務證券及可轉換債務證券，下列說法正確的有哪些？

Ⅰ. 債務證券不須由政府或地位相若的機構發行或擔保；或符合積金局所訂明的信貸評級規定。
Ⅱ. 或在核准證券交易所上市（如債務證券由有股份在核准證券交易所上市的公司發行或擔保）。
Ⅲ. 在核准證券交易所上市並可轉換至亦在核准證券交易所上市的股票的可轉換債務證券。
Ⅳ. 或符合信貸評級規定的可轉換債務證券，亦屬准許投資項目。

金融衍生工具包括哪些？

Ⅰ. 金融期貨。
Ⅱ. 期權合約。
Ⅲ. 貨幣遠期合約。
Ⅳ. 銀行。

認股權證亦屬金融衍生工具，據規定，認股權證最高只可佔成分基金或核准匯集投資基金資金總額的百分之多少？

借入及借出證券的限制，下列說法正確的有哪些？

Ⅰ. 不論是強積金計劃中的成分基金還是核准匯集投資基金，都不得借入證券。
Ⅱ. 強積金計劃的成分基金或核准匯集投資基金持有的證券可予借出。
Ⅲ. 但不得借出超過該基金資產的百分之二十。
Ⅳ. 並須符合相關強積金法例及指引所訂明的其他規定。

只可為以下目的而借入款項，下列說法正確的有哪些？

Ⅰ. 向計劃成員支付或就計劃成員支付累算權益。
Ⅱ. 強積金計劃的投資管理須遵守法例列明的投資限制。
Ⅲ. 為了結算一項與取得證券或其他投資項目有關的交易。
Ⅳ. 確保投資充分分散。

下列關於分散投資，對取得帶有無限法律責任的證券的限制，僱主營辦計劃的投資限制，下列說法正確的有哪些？

Ⅰ. 一般而言，強積金基金投資於由一名發行人發行的證券及准許投資項目的總值，不得超逾該基金總資產值的11%。
Ⅱ. 強積金基金不得投資於涉及承擔潛在有無限法律責任的證券。
Ⅲ. 僱主營辦計劃不得把多於10%的資產投資於參與僱主或其有聯繫者的股票或其他證券。
Ⅳ. 或由參與僱主或其有聯繫者發行的股票或其他證券。

其他投資限制，下列說法正確的有哪些？

Ⅰ. 集中投資。
Ⅱ. 借入及借出證券的限制。
Ⅲ. 對取得帶有無限法律責任的證券的限制。
Ⅳ. 僱主營辦計劃的投資限制。

廣義來說，向強積金計劃收取的費用可分為以下哪幾類？

Ⅰ. 按資產計算的費用，如受託人、保管人及投資管理費用。
Ⅱ. 每年或一次過向計劃成員收取的整筆費用，如參加費及月度成員費。
Ⅲ. 每年或一次過向計劃成員收取的整筆費用，如參加費及周年成員費。
Ⅳ. 按情況收取的費用，如向計劃成員收取給予受託人投資指示的費用。

受託人及服務提供者的收費水平，主要由自由競爭及市場力量決定。積金局通常不規管收費的水平，但受託人及服務提供者必須遵守哪些規定？

Ⅰ. 必須向計劃成員清楚說明現行及最高的收費水平。
Ⅱ. 修訂最低收費水平前，須先獲得積金局及證監會核准才可生效。
Ⅲ. 如基金的管理人或與該管理人有聯繫的人管理相關的成分基金，則不得就該基金的管理工作收取額外的首次費用。
Ⅳ. 就強積金保守基金而言，必須當基金的回報高於以積金局所公布的訂明儲蓄利率來計算的回報時，才可收取行政開支。首次費用、贖回費用及買賣差價，一律不得徵收。

收費比較平台，下列說法正確的有哪些？

Ⅰ. 為協助計劃成員更清楚瞭解及易於比較強積金基金及計劃的收費，積金局在其網站推出收費比較平台，並上載基金開支比率及基金風險標記等實用資料，以供計劃成員參考。
Ⅱ. 收費比較平台提供的資料僅供一般參考，計劃成員應查閱由受託人直接提供的資料。
Ⅲ. 除收費資料外，收費比較平台亦提供各基金六年期及十年期的年率化回報。
Ⅳ. 不過，計劃成員應留意，過往的投資表現的資料，未必是未來表現的可靠指標。

低收費基金列表，下列說法正確的有哪些？

Ⅰ. 修訂最高收費水平前，須先獲得積金局及證監會核准才可生效。
Ⅱ. 為進一步提高基金資訊的透明度，積金局網站亦提供低收費基金列表。
Ⅲ. 一般而言，低收費基金是指基金開支比率或現行管理費用低於某一限額的基金。
Ⅳ. 低收費基金列表亦列載基金收費及回報等其他資料，以供參考。

強積金計劃／成分基金的轉換的主要特點，下列說法正確的有哪些？

Ⅰ. 計劃成員可選擇將其供款投資於強積金計劃中任何一個成分基金。
Ⅱ. 計劃成員必須獲准每年最少可更改所選擇的成分基金兩次。
Ⅲ. 僱主選擇參加另一強積金計劃時，只須將僱員的累算權益轉移至該計劃便可。
Ⅳ. 僱員於終止受僱時，可選擇將累算權益保留在計劃內，或轉移至他們所選擇的強積金計劃，或轉移至新僱主的強積金計劃。

為確保僱主及計劃成員掌握足夠資訊，以及協助計劃成員作出有根據的投資決定，積金局發出《強積金投資基金披露守則》（《披露守則》），向受託人及其他服務提供者提供指導，說明哪些事項？

Ⅰ. 有關強積金計劃。
Ⅱ. 成分基金。
Ⅲ. 利潤。
Ⅳ. 投資表現的資料披露事宜。

《披露守則》規定受託人必須向僱主及計劃成員提供下列哪些資料？

Ⅰ. 收費表。
Ⅱ. 基金便覽。
Ⅲ. 持續成本列表。
Ⅳ. 季度權益報表

為方便比較基金收費及令收費資料一目了然，所有收費項目均須以一致的方式和格式於收費表列出。收費表必須載有哪些？

Ⅰ. 每項收費的收款人。
Ⅱ. 每項收費的現行水平。
Ⅲ. 各項收費的用途。
Ⅳ. 所有收費。

持續成本列表，下列說法正確的有哪些？

Ⅰ. 續成本列表按同一套假設因素，以實際數額向計劃成員及準計劃成員說明在經過數個年期之後。
Ⅱ. 他們因投資於某一基金而須支付的費用總額。
Ⅲ. 持續成本列表可包括在計劃的要約文件內，或連同計劃的要約文件一同發放。
Ⅳ. 且須按照最近期的基金開支比率每年更新兩次。

哪些無須提供持續成本列表，但強積金保守基金須另行提供收費解說例子？

Ⅰ. 強積金保守基金。
Ⅱ. 某類保證基金。
Ⅲ. 個人基金。
Ⅳ. 新推出的成分基金。

為確保計劃成員可取得計劃的最基本資料，核准受託人須為每一成分基金編製載有下列哪些資料的基金便覽？

Ⅰ. 每一基金的淨資產值。
Ⅱ. 每一基金的推出日期。
Ⅲ. 十大資產組合佔基金淨資產值的百分比。
Ⅳ. 基金的不定期回報率。

核准受託人須於計劃的每個財政年度至少發布幾份基金便覽？

Ⅰ. 一份須與周年權益報表一併發布。
Ⅱ. 一份須與季度權益報表一併發布。
Ⅲ. 另一份則須於匯報日（即有關計劃財政年度終結六個月後的一日）後兩個月內發布。
Ⅳ. 另一份則須於匯報日（即有關計劃財政年度終結六個月後的一日）後一個月內發布。

基金開支比率，下列說法正確的有哪些？

Ⅰ. 基金開支比率反映基金開支佔基金資產值的百分比。
Ⅱ. 最近期的基金開支比率。
Ⅲ. 如基金投資於一個或一組核准匯集投資基金。
Ⅳ. 則計算基金開支比率時須計及核准匯集投資基金的收費。

所有成分基金及核准匯集投資基金均須計算周年基金開支比率，哪些必須披露該比率？

Ⅰ. 基金便覽。
Ⅱ. 成分基金的持續成本列表。
Ⅲ. 計劃。
Ⅳ. 核准匯集投資基金的季度報表。

提供周年權益報表的目的，下列說法正確的有哪些？

Ⅰ. 是為了確定計劃成員的身分及資料、帳戶狀況及持有的帳戶數目。
Ⅱ. 周年權益報表有助計劃成員查核帳戶收支（包括供款的存入、權益的轉移及其他交易）。
Ⅲ. 確定帳戶結餘及累算權益款額、歸屬款項，以及帳戶在有關財政期內的益損）。
Ⅳ. 周年權益報表反映計劃成員的帳戶在過去某一時間段的紀錄。

為確保強積金在有關投資合規及基金管治方面的規定得以妥為遵守，積金局定期就強積金產品進行下列哪些實地及非實地監察活動？

Ⅰ. 透過對受託人及投資經理進行實地及非實地監察，審視其管治安排、合規框架及詳細管控措施。
Ⅱ. 收集強積金基金投資組合的資料，並查核強積金投資合規情況。
Ⅲ. 審閱強積金受託人提交的報表及跟進當中發現的正常事項。
Ⅳ. 監察強積金的保管人安排，以確保強積金資產得到妥善保管。

強積金計劃與職業退休計劃的不同之處，下列說法正確的有哪些？

Ⅰ. 前者是強制設立的計劃。
Ⅱ. 後者則由僱主為照顧僱員的退休福利而自願設立。
Ⅲ. 前者是自願設立的計劃。
Ⅳ. 後者則由僱主為照顧僱員的退休福利而被迫設立。

在職業退休計劃下，僱員在終止服務、死亡或退休時，均可獲哪些利益？

Ⅰ. 退休金。
Ⅱ. 津貼。
Ⅲ. 酬金。
Ⅳ. 其他形式支付的利潤。

職業退休計劃可按不同方法分類，下列說法正確的有哪些？

Ⅰ. 計劃屬職業退休註冊計劃還是屬職業退休豁免計劃。
Ⅱ. 所提供權益的種類。
Ⅲ. 所提供利益的種類。
Ⅳ. 是否獲強積金法例豁免。

職業退休計劃可根據所提供權益的種類分哪幾類？

Ⅰ. 界定供款計劃。
Ⅱ. 界定借款計劃
Ⅲ. 界定利潤計劃
Ⅳ. 界定利益計劃。

僱主及僱員的供款率有明確界定；累算權益按什麼計算？

Ⅰ. 累積供款。
Ⅱ. 投資收入。
Ⅲ. 累積借款。
Ⅳ. 投資支出。